金融界4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责任方(fāng)面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及(jí)相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格(gé)投(tóu)资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)等责任(rèn)主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事(shì)责(zé)任是资本市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对违法行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的(de)重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促(cù)市场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计(jì)报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违(wéi)规(guī)主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处(chù)理；如果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机(jī)构为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法权益，目前(qián)在投(tóu)资者保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？处理老婆的第三者最好方式，查老婆出轨的最好办法ong>

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了(le)包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者(zhě)赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素(sù)，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中得(dé)到(dào)保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金(jīn)额(é)进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔(péi)付适(shì)格(gé)投资(zī)者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单(dān)位(wèi)或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申(shēn)请人的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的(de)行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责(zé)与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中信(xìn)处理老婆的第三者最好方式，查老婆出轨的最好办法建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构启动了(le)相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进(jìn)行下一步处(chù)理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中(zhōng)的执业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。