金(jīn)融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动(dòng)对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其(qí)责任人员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及相(xiāng)关责(zé)任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强与公安(ān)机(jī)关的沟(gōu)通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移(yí)送公安机(jī)关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体系(xì)的重要组成部(bù)分(fēn)，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的(de)重要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场(chǎng)违法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券(quàn)公(gōng)司、出具(jù)审(shěn)计报告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服务机构等(děng)违规主体实施(shī)精(jīng)准打击<贵州海拔高度是多少/strong>。如果相关中介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相关(guān)中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的(de)责任人(rén)员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个案(àn)中(zhōng)采用何种方(fāng)式(shì)，需综合(hé)考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示贵州海拔高度是多少加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开发行股票的(de)保荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算(suàn)结(jié)果，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计(jì)算的(de)适(shì)格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或(huò)者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不(bù)良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方式(shì)。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于(yú)罚没款数额(é)，且可(kě)用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的(de)证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有贵州海拔高度是多少(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务(wù)所、致同会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相(xiāng)关执业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市(shì)场高质(zhì)量发(fā)展的重要(yào)力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。