金融界4月21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何推动对(duì)上述(shù)发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市(shì)场禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移(yí)送(sòng)公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科(kē)创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法(fǎ)强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投资(zī)者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违规(guī)主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照(zhào)过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优势(shì)，对(duì)于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式(shì)，需(迪奥丝绒和哑光有什么区别，迪奥丝绒和哑光哪种好看xū)综合考虑(lǜ)不(bù)同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决(jué)泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估(gū)算结果(guǒ)，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可以积极参(cān)与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度(dù)是指国(guó)务院证券监(jiān)督管(guǎ迪奥丝绒和哑光有什么区别，迪奥丝绒和哑光哪种好看n)理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式(shì)。相关(guān)法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能(néng)获得的收益(yì)或(huò)者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处(chù)以罚(fá)款和没(méi)收违(wéi)法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多(duō)因(yīn)素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政(zhèng)追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)向我会提交当(dāng)事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的(de)证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。迪奥丝绒和哑光有什么区别，迪奥丝绒和哑光哪种好看ong>在泽(zé)达易(yì)盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌(xián)在(zài)相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被(bèi)我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责(zé)任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护风清气(qì)正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。